国务院


中华人民共和国现金管理暂行条例

国务院令第12号


　　第一章 总 则

　　第一条 为改善现金管理，促进商品生产和流通，加强对社会经济活动的监督，制定本条例。

　　第二条 凡在银行和其他金融机构（以下简称开户银行）开立账户的机关、团体、部队、企业、事业单位和其他单位（以下简称开户单位），必须依照本条例的规定收支和使用现金，接受开户银行的监督。 　　国家鼓励开户单位和个人在经济活动中，采取转账方式进行结算，减少使用现金。

　　第三条 开户单位之间的经济往来，除按本条例规定的范围可以使用现金外，应当通过开户银行进行转账结算。

　　第四条 各级人民银行应当严格履行金融主管机关的职责，负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核。

　　开户银行依照本条例和中国人民银行的规定，负责现金管理的具体实施，对开户单位收支、使用现金进行监督管理。

　　第二章 现金管理和监督

　　第五条 开户单位可以在下列范围内使用现金：

　　（一）职工工资、津贴；

　　（二）个人劳务报酬；

　　（三）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；

　　（四）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；

　　（五）向个人收购农副产品和其他物资的价款；

　　（六）出差人员必须随身携带的差旅费；

　　（七）结算起点以下的零星支出；

　　（八）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

　　前款结算起点定为1000元。结算起点的调整，由中国人民银行确定，报国务院备案。

　　第六条 除本条例第五条第（五）、（六）项外，开户单位支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付；确需全额支付现金的，经开户银行审核后，予以支付现金。

　　前款使用现金限额，按本条例第五条第二款的规定执行。

　　第七条 转账结算凭证在经济往来中，具有同现金相同的支付能力。

　　开户单位在销售活动中，不得对现金结算给予比转账结算优惠待遇；不得拒收支票、银行汇票和银行本票。

　　第八条 机关、团体、部队、全民所有制和集体所有制企业事业单位购置国家规定的专项控制商品，必须采取转账结算方式，不得使用现金。

　　第九条 开户银行应当根据实际需要，核定开户单位3天至5天的日常零星开支所需的库存现金限额。

　　边远地区和交通不便地区的开户单位的库存现金限额，可以多于5天，但不得超过15天的日常零星开支。

　　第十条 经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。需要增加或者减少库存现金限额的，应当向开户银行提出申请，由开户银行核定。

　　第十一条 开户单位现金收支应当依照下列规定办理：

　　（一）开户单位现金收入应当于当日送存开户银行。当日送存确有困难的，由开户银行确定送存时间；

　　（二）开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付或者从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，由开户银行核定坐支范围和限额。坐支单位应当定期向开户银行报送坐支金额和使用情况；

　　（三）开户单位根据本条例第五条和第六条的规定，从开户银行提取现金，应当写明用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付现金；

　　（四）因采购地点不固定，交通不便，生产或者市场急需，抢险救灾以及其他特殊情况必须使用现金的，开户单位应当向开户银行提出申请，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付现金。

　　第十二条 开户单位应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付。账目应当日清月结，账款相符。

　　第十三条 对个体工商户、农村承包经营户发放的贷款，应当以转账方式支付。对确需在集市使用现金购买物资的，经开户银行审核后，可以在贷款金额内支付现金。

　　第十四条 在开户银行开户的个体工商户、农村承包经营户异地采购所需贷款，应当通过银行汇兑方式支付。因采购地点不固定，交通不便必须携带现金的，由开户银行根据实际需要，予以支付现金。

　　未在开户银行开户的个体工商户、农村承包经营户异地采购所需货款，可以通过银行汇兑方式支付。凡加盖现金字样的结算凭证，汇入银行必须保证支付现金。

　　第十五条 具备条件的银行应当接受开户单位的委托，开展代发工资、转存储蓄业务。

　　第十六条 为保证开户单位的现金收入及时送存银行，开户银行必须按照规定做好现金收款工作，不得随意缩短收款时间。大中城市和商业比较集中的地区，应当建立非营业时间收款制度。

　　第十七条 开户银行应当加强柜台审查，定期和不定期地对开户单位现金收支情况进行检查，并按规定向当地人民银行报告现金管理情况。

　　第十八条 一个单位在几家银行开户的，由一家开户银行负责现金管理工作，核定开户单位库存现金限额。

　　各金融机构的现金管理分工，由中国人民银行确定。有关现金管理分工的争议，由当地人民银行协调、裁决。

　　第十九条 开户银行应当建立健全现金管理制度，配备专职人员，改进工作作风，改善服务设施。现金管理工作所露经费应当在开户银行业务费中解决。

　　第三章 法律责任

　　第二十条 开户单位有下列情形之一的，开户银行应当依照中国人民银行的规定，责令其停止违法活动，并可根据情节轻重处以罚款：

　　（一）超出规定范围、限额使用现金的；

　　（二）超出核定的库存现金限额留存现金的。

　　第二十一条 开户单位有下列情形之一的，开户银行应当依照中国人民银行的规定，予以警告或者罚款；情节严重的，可在一定期限内停止对该单位的贷款或者停止对该单位的现金支付：

　　（一）对现金结算给予比转账结算优惠待遇的；

　　（二）拒收支票、银行汇票和银行本票的；

　　（三）违反本条例第八条规定，不采取转账结算方式购置国家规定的专项控制商品的；

　　（四）用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金的；

　　（五）用转账凭证套换现金的；

　　（六）编造用途套取现金的；

　　（七）互相借用现金的；

　　（八）利用账户替其他单位和个人套取现金的；

　　（九）将单位的现金收入按个人储蓄方式存入银行的；

　　（十）保留账外公款的；

　　（十一）未经批准坐支或者未按开户银行核定的坐支范围和限额坐支现金的。

　　第二十二条 开户单位对开户银行作出的处罚决定不服的，必须首先按照处罚决定执行，然后可在10日内向开户银行的同级人民银行申请复议。同级人民银行应当在收到复议申请之日起30日内作出复议决定。开户单位对复议决定不服的，可以在收到复议决定之日起30日内向人民法院起诉。

　　第二十三条 银行工作人员违反本条例规定，徇私舞弊、贪污受贿、玩忽职守、纵容违法行为的，应当根据情节轻重，给予行政处分和经济处罚；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。

　　第四章 附 则

　　第二十四条 本条例由中国人民银行负责解释；施行细则由中国人民银行制定。

　　第二十五条 本条例自1988年10月1日起施行。1977年11月28日发布的《国务院关于实行现金管理的决定》同时废止。


山东省青岛市人大常委会


青岛市道路货物运输行业管理条例

（1998年5月22日青岛市第十二届人民代表大会常务委员会第三次会议通过　1998年6月12日山东省第九届人民代表大会常务委员会第二次会议批准　1998年6月12日青岛市人民代表大会常务委员会公告公布施行

根据2004年5月27日山东省第十届人民代表大会常务委员会第八次会议批准的2004年5月11日青岛市第十三届人民代表大会常务委员会第十一次会议《关于修改〈青岛市单位内部治安保卫工作条例〉等十九件地方性法规的决定》修正

根据2010年11月25日山东省第十一届人民代表大会常务委员会第二十次会议批准的2010年10月29日青岛市第十四届人民代表大会常务委员会第二十一次会议《关于修改部分地方性法规的决定》第二次修正）


　　第一章　总则

　　第一条　为加强道路货物运输行业管理，维护运输市场秩序，保障道路货物运输经营者及其服务对象的合法权益，促进道路货物运输事业的发展，根据国家、省有关规定，结合本市实际情况，制定本条例。

　　第二条　本条例所称道路货物运输行业包括道路货物运输、搬运装卸和运输服务。

　　第三条　凡在本市行政区域内从事道路货物运输、搬运装卸和运输服务的单位和个人，均应当遵守本条例。

　　第四条　青岛市及各县级市、崂山区、黄岛区、城阳区交通行政主管部门是本行政区域内道路货物运输行业的主管部门。

　　交通行政主管部门所属的运输管理机关，具体负责本辖区内道路货物运输行业的管理工作。

　　公安、工商、税务、物价、农机、技术监督等有关行政管理部门应当按照各自职责，协同交通行政主管部门做好有关道路货物运输管理工作。

　　第五条　各级人民政府应当加强对道路货物运输行业的宏观调控。全市营业性货运车辆的年度投放计划，由青岛市交通行政主管部门会同计划、经济、公安等部门编制，报青岛市人民政府批准后组织实施。

　　第二章　开业与停业

　　第六条　道路货物运输分为营业性和非营业性运输。

　　凡以营利为目的，发生费用结算的道路货物运输为营业性道路货物运输；凡不以营利为目的，仅为本单位和个人服务，不发生任何形式费用结算的道路货物运输为非营业性道路货物运输。

　　第七条　从事营业性道路货物运输的单位和个人（以下简称货运经营者），必须具备下列开业条件：

　　（一）符合货运市场发展规划的要求；

　　（二）有固定的办公场所和与经营规模相适应的资金、停车场地和设施；

　　（三）有符合经营道路货物运输业务要求的管理和技术人员；

　　（四）符合国家、省规定的其他条件。

　　第八条　需从事营业性道路货物运输的单位和个人，应当向当地运输管理机关提出书面申请，填写道路货物运输开业申请登记表，按规定程序经青岛市运输管理机关批准后，发给《道路运输经营许可证》（以下简称《许可证》）。

　　运输管理机关的审批时限为自接到申请之日起二十日内。

　　涉外营业性道路货物运输以及外商投资经营道路货物运输的，其开业审批按照国家有关规定办理。

　　第九条　从事道路货物运输的单位和个人必须取得青岛市运输管理机关核发的营业性或非营业性《道路运输证》，一车一证，随车携带。

　　非营业性货运车辆从事营业性道路货物运输的，必须经青岛市运输管理机关批准，取得营业性《道路运输证》。

　　第十条　货运车辆易主的，应当在原车主到运输管理机关办理停运手续后，双方当事人到工商、公安部门办理车辆交易、过户手续；新车主持停运、交易、过户手续，到运输管理机关领取《道路运输证》。其中，无道路货物运输经营资格的新车主拟从事营业性道路货物运输的，应当按照本条例第八条的规定办理开业审批手续。

　　第十一条　本市以外的营业性货运车辆，驻在本市从事道路货物运输经营的，应当接受本市运输管理机关的管理；超过三十日的，应当到驻在地运输管理机关办理有关手续。

　　第十二条　货运经营者合并、分立、迁移、变更名称和经营项目时，应当到原批准的运输管理机关和工商、税务部门办理有关变更登记手续。

　　货运经营者开业条件发生变化时，应当报原审批机关核准并办理相关手续。

　　第十三条　货运经营者歇业或终止经营的，应当向当地运输管理机关申报，按照规定封存或缴销有关票证，并到工商、税务、公安等部门办理有关手续。

　　第十四条　货运经营者应当执行国家、省和青岛市规定的运价、搬运装卸费率、运输服务业收费标准和里程计算标准，并使用专用票据结算。严禁任何单位和个人伪造、涂改、倒卖、转借有关道路货运票证。

　　第十五条　从事道路货物运输的单位和个人应当按照规定使用、维护车辆和参加车辆检测。

　　从事道路货物运输的单位和个人应当接受运输管理机关的年度审验；未接受审验超过一年的，视为自动放弃经营资格。

　　货运经营者应当按照规定向运输管理机关报送有关统计资料。

　　第十六条　从事搬运装卸、道路货物运输服务的单位和个人的开业、停业及相关行为的管理，适用本章规定。

　　第三章　货物运输

　　第十七条　道路货物运输应当遵循公平竞争的原则，货运经营者根据拥有的运输工具、设施设备、服务和技术条件承接运输业务。

　　第十八条　营业性货运车辆运输货物时必须持交通行政主管部门统一制发的运单。

　　第十九条　运输特种货物必须符合特种货物运输的有关要求。运输国际集装箱、危险品、大型物件的，应当按照有关规定办理准运手续。

　　承运国家、省、青岛市人民政府规定禁、限运的物资，应当持有关证明。

　　第二十条　零担货物运输应当按照核准的班期定线、定点运输，在车辆上装置线路牌。

　　零担货物运输的线路、站点的审批，按有关规定办理。

　　第二十一条　县级以上人民政府确定的抢险、救灾、战备和其他紧急物资运输，由运输管理机关统一组织调度，货运经营者必须服从调度，保证完成。

　　第二十二条　货运出租车辆应当统一标志，安装里程计价器，不得从事客运经营。货运出租车辆营运的具体管理办法，由青岛市人民政府制定。

　　第四章　搬运装卸

　　第二十三条　搬运装卸经营者应当按照国家规定的安全操作规程进行作业，保证装卸质量。因搬运装卸经营者过错造成货损货差事故的，搬运装卸经营者应当承担赔偿责任。

　　第二十四条　托运人匿报、错报货物质量、性质或在货物中夹带危险物品，造成搬运装卸机具、设备损坏或人身伤害的，应当承担赔偿责任。由此造成托运人货物损失的，搬运装卸经营者不承担赔偿责任。

　　第二十五条　从事营业性搬家运输的单位和个人应当遵守搬家运输的规定。

　　第五章　运输服务

　　第二十六条　道路货物运输服务包括为道路货物运输服务的货物运输站（场）、停发车场的经营，货运代理、配载、中转、联运，货物包装、仓储，运输信息服务，中介服务，车辆租赁，商品车辆发送等。

　　第二十七条　营业性道路货物运输站、停发车场的设立，必须符合道路运输发展规划，达到规定的站场级标准。

　　第二十八条　从事道路货物运输信息服务、中介服务、配载服务的经营者，应当在货运交易市场和其他经批准的场所经营。

　　第二十九条　货物运输配载及信息服务经营者，应当为承托双方提供准确的车源、货源信息，按照规定收取服务费。

　　第三十条　货运代理、中转、联运服务经营者，应当严格按照协议履行义务。发生货运质量事故，应当先行赔偿，再向有关责任者追偿。

　　第三十一条　仓储理货经营者，应当按照货物的性质、保管条件和有效期限分类存放。因保管不当造成的货物损失，应当承担赔偿责任。

　　第三十二条　货运车辆租赁经营者出租货运车辆应当与承租人签订租赁合同，并使用国家规定的合同文本。

　　货运车辆租赁经营者应当保证车辆技术状况良好，有关证件齐全有效。

　　货运车辆承租人承租车辆应当提供有效证件和保证金或提供担保。

　　第三十三条　货运车辆承租人租赁车辆后，不得擅自转借、转租他人使用。利用租赁车辆从事营业性运输活动的，应当办理营业性运输手续。

　　第三十四条　道路商品汽车发送经营者受理商品汽车发送业务，应当与委托人签订商品汽车发送合同。

　　禁止在发送途中使用发送的商品汽车从事营业性道路货物运输，但同一产地和到货地点的中型以上商品货车驮载商品小型汽车的除外。

　　第六章　法律责任

　　第三十五条　违反本条例有下列行为之一的，给予警告、扣留《道路运输证》或者《许可证》的处罚，可并处以二百元以上一千元以下罚款：

　　（一）未持有效《道路运输证》从事道路货物运输的；

　　（二）不按规定办理停业、歇业手续或不按登记事项经营的；

　　（三）擅自增加收费项目或者不执行规定的收费标准的；

　　（四）使用未经检测或者检测不合格的货运车辆从事道路运输的；

　　（五）零担货运班车不按规定线路、站点或区域经营的；

　　（六）货运出租车辆不按规定安装、使用里程计价器或利用货运出租车辆从事客运经营的；

　　（七）货运车辆不按规定使用营运标志的；

　　（八）未按规定参加年度审验的；

　　（九）违反本条例第十九条规定的。

　　第三十六条　违反本条例有下列行为之一的，给予警告、没收非法所得、扣留《道路运输证》、吊销《许可证》的处罚，可并处以非法所得三倍以下或者五千元以下罚款：

　　（一）涂改、伪造、倒卖道路运输证件或者营运标志的；

　　（二）不按规定使用道路运输专用票证的。

　　第三十七条　未取得《许可证》从事经营活动的，给予警告、责令停业、没收非法所得的处罚，可并处以非法所得三倍以下或者五千元以下罚款。

　　第三十八条　对无《道路运输证》或者使用无效《道路运输证》从事营业性道路货物运输的，可责令其停驶，并到指定地点接受处理。

　　第三十九条　本条例所规定的行政处罚，由青岛市运输管理机关和各县级市、崂山区、黄岛区、城阳区交通行政主管部门执行。但对当事人给予吊销《许可证》、《道路运输证》的处罚，由青岛市运输管理机关实施。

　　暂扣《许可证》、《道路运输证》的时间不得超过十五日。

　　第四十条　当事人对行政处罚决定不服的,可以依法申请行政复议或提起行政诉讼。当事人逾期不申请复议、不起诉,又不履行行政处罚决定的,作出行政处罚决定的机关可以依法申请人民法院强制执行。

　　第四十一条　运输管理机关工作人员在执行公务中玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊、索贿受贿的，由有关部门给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

　　第七章　附则

　　第四十二条　本条例自公布之日起施行。